1.美?？萍伎部肋^會：關(guān)聯(lián)方頻繁違法違規(guī) 與天加環(huán)境關(guān)系“曖昧”

科創(chuàng)板上市委員會9月1日公告稱，上交所科創(chuàng)板上市委員會2021年第61次審議會議結(jié)果為美埃(中國)環(huán)境科技股份有限公司（以下簡稱：美?？萍迹┑氖装l(fā)申請獲得通過：符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

在今年的6月份，美?？萍季鸵言陂L江證券的保薦下上會接受審核，遺憾的是遭科創(chuàng)板上市委暫緩審議，成為年內(nèi)科創(chuàng)板第四家被暫緩審議的企業(yè)。所以說此次能順利過會，并非是美?？萍际状紊蠒?，可以說是“掛科后再復(fù)習(xí)再參考才通過”。

美?？萍妓鶎偌瘓F曾于2015年5月在倫敦證券交易所AIM市場掛牌上市，后于2018年3月私有化退市。據(jù)科創(chuàng)板上市委員會第38次審議結(jié)果公告顯示，今年6月，美埃科技被科創(chuàng)板上市委暫緩審議，上市委對美?？萍嫉馁|(zhì)疑集中于三個方面，包括科創(chuàng)屬性以及核心技術(shù)的先進(jìn)性、與天加環(huán)境或同業(yè)競爭及業(yè)務(wù)獨立性，以及驗收單丟失情況和內(nèi)控制度是否健全。

此次過會，上市委員會仍舊關(guān)注美埃科技如何有效避免和天加環(huán)境的同業(yè)競爭這一問題，并要求其進(jìn)一步落實在招股書中披露有效避免同業(yè)競爭的措施。

公開資料顯示，美?？萍嫉闹鳡I業(yè)務(wù)系空氣凈化產(chǎn)品、大氣環(huán)境治理產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。其產(chǎn)品主要應(yīng)用于潔凈室空氣凈化，聚焦于半導(dǎo)體、生物醫(yī)藥等行業(yè)。

報告期（2018年-2021年第一季度）內(nèi)，來自半導(dǎo)體、生物醫(yī)藥等行業(yè)的潔凈室收入占比為77.70%、80.68%、72.00%和 69.29%。此外，基于新冠肺炎疫情爆發(fā)后公共醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域的空氣凈化需求，美?？萍即罅ν七M(jìn)醫(yī)用空氣凈化設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)；亦逐步研發(fā)積累大氣環(huán)境治理方面的技術(shù)，積極開拓工業(yè)除塵除油霧、VOCs 治理市場。通過近20年的空氣凈化產(chǎn)品研發(fā)、制造及服務(wù)經(jīng)驗的發(fā)展和積累，美?？萍家殉蔀閲鴥?nèi)潔凈室設(shè)備領(lǐng)域中規(guī)模較大的企業(yè)之一。

由于美埃科技業(yè)務(wù)涉及方面較廣，其主要產(chǎn)品供應(yīng)中芯國際、中微公司、華潤微、中環(huán)股份、華天科技、日月光、SK 海力士、英特爾、西部數(shù)據(jù)等IC廠商；

京東方、 維信諾、華星光電、中電熊貓、歐菲光、天馬微電子等液晶面板廠商；

復(fù)星藥業(yè)、哈藥集團、海正藥業(yè)、金斯瑞、天壇生物、科倫藥業(yè)等生物制藥領(lǐng)域廠商；

特靈空調(diào)、開利空調(diào)、約克空調(diào)、美的集團、海爾集團、盾安環(huán)境、天加集團等中央空調(diào)廠商。

據(jù)悉，美?？萍急敬喂_發(fā)行股票數(shù)量不超過3,360萬股，占本次發(fā)行后總股本的比例不低于25%。本次擬募集資金71,354.13萬元，主要用于生產(chǎn)擴能項目（擬投入42,298.69萬元）；研發(fā)平臺項目（擬投入15,255.44萬元）；13,800萬元募集資金補充流動資金，用于補充主營業(yè)務(wù)相關(guān)的營運資金。

據(jù)招股書信息披露，美埃科技成立于2001年6月，其前身是南京?？苾艋夹g(shù)有限公司，2013年12月更名為美埃（中國）環(huán)境凈化有限公司（簡稱：美埃有限），注冊資本為10,080萬元，實際控制人為蔣立，其直接或間接美?？萍己嫌?2.75%的股份。蔣立還控制天加集團（TICA China Company Limited）及其下屬的南京天加環(huán)境科技有限公司（以下簡稱：天加環(huán)境、南京天加）等多家公司。

天加環(huán)境是美?？萍嫉年P(guān)聯(lián)方企業(yè)之一，蔣立擔(dān)任天加環(huán)境的董事長并實際控制著該企業(yè)，據(jù)天加環(huán)境官網(wǎng)顯示，天加集團同樣提供凈化設(shè)備，產(chǎn)品線包括潔凈單元、新風(fēng)除霾機、潔凈空氣處理機等，在微電子、生物制藥等專業(yè)凈化領(lǐng)域的市場份額均超過40%，天加環(huán)境研發(fā)生產(chǎn)的“平板顯示器及半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)潔凈廠房用空氣處理機組”獲得中國機械工業(yè)科學(xué)技術(shù)二等獎。

美?？萍荚诨貜?fù)上市委會議意見落實函時表示，公司核心技術(shù)產(chǎn)品應(yīng)用分為潔凈室和非潔凈室領(lǐng)域，均與天加環(huán)境不構(gòu)成競爭。

美埃科技表示，在潔凈室領(lǐng)域，天加環(huán)境的空調(diào)產(chǎn)品搭載過濾器無法替代公司核心業(yè)務(wù)所在潔凈室內(nèi)的凈化設(shè)備，其產(chǎn)品功能側(cè)重于空氣凈化；在非潔凈室領(lǐng)域，公司直接銷售凈化器整機，或銷售空調(diào)更換用過濾器給終端客戶，而天加環(huán)境不生產(chǎn)銷售凈化機整機，也不生產(chǎn)銷售過濾器，其產(chǎn)品主要側(cè)重于以調(diào)節(jié)溫濕度為核心。美?？萍歼€解釋稱其產(chǎn)品與天加環(huán)境產(chǎn)品在技術(shù)原理與功能定位等方面存在本質(zhì)區(qū)別，且二者專利和主要技術(shù)也是有所差別的，前者主要是與過濾、凈化、環(huán)境監(jiān)測等相關(guān)，后者主要應(yīng)用到其空調(diào)機組、冷熱水機組等中央空調(diào)產(chǎn)品的生產(chǎn)制造中。

但是空調(diào)的功能和制造在消費角度來看都是密不可分的，這樣看來，貌似并不能夠完全證明美埃科技與天加環(huán)境不存在同業(yè)競爭的情況。

還有一點值得注意，2020年12月，美埃科技當(dāng)選為中國制冷空調(diào)工業(yè)協(xié)會潔凈室技術(shù)分會第四屆副主任單位，而天加環(huán)境則為會長和秘書長單位。據(jù)報道，潔凈室技術(shù)分會名譽會長王堯出席了本次會議，巧合的是，美?？萍嫉莫毩⒍乱步型鯃?，不知此王堯是否是彼王堯。

美?？萍寂c天加集團除了公司高層人員上的重合，還有業(yè)務(wù)、供應(yīng)商、主要客戶上的重合。此外，2018年 7月2日，美埃有限與南京天加簽署借款合同，向南京天加借入人民幣1,700萬元，約定年利率（單利）4.35%，期限1.5個月，至2018年8月17日止。美埃有限實際于2018年10月15日歸還上述借款 1,700.00萬元，并按約定支付了利息（含超期期間）20.67萬元。

2018年10月17日，美埃有限再次以短期周轉(zhuǎn)名義向南京天加拆入資金人民幣1,700萬元，該筆借款已于 2018年11月21日及2018年12月22日分筆歸還。上述短期資金周轉(zhuǎn)南京天加未收取利息。

1,700萬元的借款連本帶息加超期期間的利息延期還完，歸還給對方后兩天后再拆借過來1,700萬元，后期分兩次還清且無息，盡管美?？萍急硎?，南京天加的資金拆借行為系出于流動性目的的短期周轉(zhuǎn)，屬于偶發(fā)性行為，具有一定的合理性，但還是不免讓人對美?？萍级唐趦?nèi)拆入資金歸還又再借的操作感到疑惑。

與美?？萍加兄峭瑢こｊP(guān)系的天加環(huán)境，曾被法院強制執(zhí)行。根據(jù)(2018)京0112執(zhí)7907號信息顯示，2018年10月23日天加環(huán)境被北京市通州區(qū)人民法院強制執(zhí)行21.57萬元。

而同樣作為美?？萍嫉年P(guān)聯(lián)方之一的廣州天加環(huán)境控制設(shè)備有限公司（以下簡稱：廣州天加環(huán)境 ），是南京天加的全資子公司，也曾被處以行政處罰。

根據(jù)穗增工商處字［2016］120號行政處罰信息顯示，2016年8月30日廣州天加環(huán)境因于2016年8月16日通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)公示（報送）2015年年度報告，超過國家規(guī)定的期限（每年的1月1日至6月30日）后第二個月內(nèi)公示（報送）年度報告。違反了《企業(yè)信息公示暫行條例》第八條第一款的規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年1月1日至6月30日，通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向工商行政管理部門報送上一年度報告，并向社會公示。被廣州市增城區(qū)工商行政管理局處以行政處罰一次。

不僅如此，成都天加環(huán)境設(shè)備有限公司（以下簡稱：成都天加）也是美?？萍嫉年P(guān)聯(lián)方之一，是南京天加的子公司之一。也曾面臨環(huán)保局處以的行政處罰。

根據(jù)新環(huán)法決罰字[2017]143號行政處罰信息顯示，2017年11月22日成都天加因違反環(huán)境保護法律法規(guī)被新津縣環(huán)保局處以行政處罰一次，并處罰款1萬元。

美?？萍紝嶋H控制人蔣立擔(dān)任董事長并實際控制的企業(yè)還有南京天加熱能技術(shù)有限公司（以下簡稱：天加熱能）。其與美?？萍蓟虼嬖谵D(zhuǎn)貸行為，天加熱能出于向供應(yīng)商支付采購款及日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)等需求，向南京銀行股份有限公司南京城北支行申請了流動資金貸款，借款期間為2018年12月27日至2019年12月27日，借款金額2,800.00萬元。

鑒于向供應(yīng)商采購付款時間不一、日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)支付金額較為零散，2019年2 月15日，天加熱能將2,800.00萬元貸款資金通過貸款資金賬戶劃入美埃科技賬戶。美埃科技分別于2019年2月18日、20日和22日向天加熱能轉(zhuǎn)回1,000.00萬元、1,000.00萬元和800.00萬元，合計轉(zhuǎn)回2,800.00萬元。

作為美埃科技的關(guān)聯(lián)方之一的天加熱能也不例外，近期曾被法院強制執(zhí)行。

根據(jù)(2021)蘇0113執(zhí)1212號信息顯示，2021年4月12日，天加熱能還被南京市棲霞區(qū)人民法院強制執(zhí)行108萬元。

美埃科技的眾多關(guān)聯(lián)方都或多或少的存在著行政處罰，而美?？萍甲陨硪苍恍姓幜P。

2020年11月24日，美?？萍家蛉宋械膱箨P(guān)代理機構(gòu)錯誤申報商品成分及編碼被中華人民共和國上海浦江海關(guān)處以行政處罰一次，并處罰款14000元。

2019年12月10日，美?？萍家蚩蛻羰褂眠^濾產(chǎn)品排放油煙中的顆粒物排放濃度超過北京市相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)被北京市通州區(qū)生態(tài)環(huán)境局處以行政處罰一次，并處罰款5000元。

美?？萍紝嶋H控制人蔣立控制的關(guān)聯(lián)企業(yè)頻繁違法違規(guī)并出現(xiàn)行政處罰或重大問題。盡管此次美埃科技坎坷過會，若成功上市，仍舊持續(xù)為這些關(guān)聯(lián)企業(yè)輸血，或?qū)ψ陨淼慕?jīng)營業(yè)績帶來一定的風(fēng)險。

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2.重慶銀行撞在“槍口”風(fēng)控存漏洞 大股東涉嫌同業(yè)競爭

《金證研》滬深金融組 辟芷/研究員 映蔚 唐里 洪力/編審

據(jù)銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號文件，2018年1月13日，中國銀監(jiān)會2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作要點中包括違規(guī)讓他人隨意進(jìn)出和使用營業(yè)場所或辦公場所，違規(guī)讓他人在營業(yè)場所或辦公場所開展非法金融業(yè)務(wù)。

恰巧的是，重慶銀行股份有限公司（以下簡稱“重慶銀行”）就正好撞在“槍口”上。2018年，原重慶銀行貴陽分行員工涉嫌假冒代表重慶銀行，使得合肥美的電冰箱有限公司被騙取3億元，這場“風(fēng)波”一時間引起各方關(guān)注。

上述情況無疑折射重慶銀行在經(jīng)營管理上的漏洞，而問題遠(yuǎn)不止如此，重慶銀行曾向有“前科”的公司放貸，第一大股東更是涉嫌同業(yè)競爭。

向有“前科”公司放貸 風(fēng)控存漏洞

2018年，重慶銀行的不良貸款余額為28.81億元，相比2017 年的24億元，增長了20.03%。而不良率走高的背后，回溯歷史，重慶銀行曾向有前科的公司放貸，充分暴露了其信審不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯栴}。

據(jù)招股書，重慶銀行與都江堰新城建設(shè)投資有限責(zé)任公司（以下簡稱“都江堰新城建投”）簽訂了從2018年6月25日到2028年6月24日，為期10年的貸款合同。

但早在簽訂之前，都江堰建投曾卷入受賄案。

據(jù)（2015）成刑初字第188號文件，2016年6月1日，時任都江堰新城建投董事長的馮劍，因利用職務(wù)上的便利，非法收受他人所給的財物，為他人謀取利益，被四川省成都市中級人民法院判決犯受賄罪，判處有期徒刑十年六個月，并處罰金人民幣80萬元，且受賄所得人民幣予以追繳，上繳國庫。

且馮劍犯收受賄罪二審刑事判決書發(fā)布日期為2016年9月23日，而目前都江堰新城建投現(xiàn)在也成了“老賴”，有三條失信記錄。如此看來，重慶銀行收回對都江堰新城建投的貸款或成難題。

無獨有偶，重慶銀行也曾向有違約“前科”的重慶兆隆置業(yè)有限公司（以下簡稱“兆隆置業(yè)”）發(fā)放貸款。

據(jù)(2016)渝0114民初839號文件，2016年4月25日，兆隆置業(yè)因未支付廣告費，違反約定，而被重慶市黔江區(qū)人民法院判決，被告兆隆置業(yè)在本判決生效之日起十日內(nèi)，向原告重慶華科廣告?zhèn)鞑ビ邢薰局Ц渡星返膹V告費32萬元及違約金。上述文件的發(fā)布日期為2016年7月21日。

而重慶銀行與兆隆置業(yè)簽訂了從2018年9月14日至2028年9月13日，為期十年的貸款合同，貸款余額為5.87億元，最近兆隆置業(yè)又因欠款被告上法庭。

據(jù)（2019）渝0112民初6422號文件，2019年4月18日，兆隆置業(yè)因未付質(zhì)保金，而被重慶市渝北區(qū)人民法院判決，被告兆隆置業(yè)于本判決生效后五日內(nèi)支付原告特靈空調(diào)系統(tǒng)(中國)有限公司貨款23.58萬元并支付利息損失。

第一大股東 或存同業(yè)競爭

據(jù)招股書，作為重慶銀行的第一大股東，重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理集團有限公司（以下簡稱“重慶渝富”）做出承諾聲稱，重慶渝富及其下屬企業(yè)（包括全資、控股子公司以及重慶渝富對其有實際控制權(quán)的企業(yè)）現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)并不涉及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，與重慶銀行不存在同業(yè)競爭的情形。

而《金證研》金融組進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，重慶渝富的孫公司重慶渝富小額貸款有限公司（以下簡稱“渝富小額貸款”）與重慶銀行有業(yè)務(wù)重疊，涉嫌同業(yè)競爭。

據(jù)市場監(jiān)督管理部門數(shù)據(jù)，渝富小額貸款的經(jīng)營范圍是“為重慶市范圍內(nèi)開展各項貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和以自有資金進(jìn)行股權(quán)投資”，而重慶銀行的主營務(wù)包括公司銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)，而銀行業(yè)務(wù)又包含貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)和信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等。渝富小額貸款成立于2014年12月17日，在2019年4月11日注銷，而招股書的簽署日期為2019年3月28日。

除此之外，重慶銀行的非執(zhí)行董事湯曉東，同時在力帆融資租賃（上海）有限公司（以下簡稱“力帆租賃”）兼職董事，其業(yè)務(wù)范圍包括融資租賃業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；向國內(nèi)外購買租賃財產(chǎn)等，與重慶銀行也有業(yè)務(wù)重疊。

而身為重慶銀行的控股子公司，重慶鈊渝金融租賃股份有限公司（以下簡稱“鈊金渝租”）的經(jīng)營范圍包括“融資租賃業(yè)務(wù)；轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)等。這意味著，力帆租賃與重慶銀行子公司鈊金渝租都具備融資租賃業(yè)務(wù)，涉嫌同業(yè)競爭。

據(jù)香港交易所信息，非執(zhí)行董事負(fù)責(zé)監(jiān)察及確保集團有穩(wěn)固基礎(chǔ)奉行良好企業(yè)管治，同時亦須協(xié)助制定戰(zhàn)略建議、審查管理層、監(jiān)察表現(xiàn)報告、定期出席及積極參與董事會及委員會會議、合規(guī)監(jiān)控與風(fēng)險管理等等。

身為重慶銀行的非執(zhí)行董事，湯曉東又在具有相同業(yè)務(wù)的其他公司兼職董事，又如何充分履行好其在重慶銀行的職責(zé)？

本文源自金證研

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3.重慶銀行撞在“槍口”風(fēng)控存漏洞 大股東涉嫌同業(yè)競爭

《金證研》滬深金融組 辟芷/研究員 映蔚 唐里 洪力/編審

據(jù)銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號文件，2018年1月13日，中國銀監(jiān)會2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作要點中包括違規(guī)讓他人隨意進(jìn)出和使用營業(yè)場所或辦公場所，違規(guī)讓他人在營業(yè)場所或辦公場所開展非法金融業(yè)務(wù)。

恰巧的是，重慶銀行股份有限公司（以下簡稱“重慶銀行”）就正好撞在“槍口”上。2018年，原重慶銀行貴陽分行員工涉嫌假冒代表重慶銀行，使得合肥美的電冰箱有限公司被騙取3億元，這場“風(fēng)波”一時間引起各方關(guān)注。

上述情況無疑折射重慶銀行在經(jīng)營管理上的漏洞，而問題遠(yuǎn)不止如此，重慶銀行曾向有“前科”的公司放貸，第一大股東更是涉嫌同業(yè)競爭。

向有“前科”公司放貸 風(fēng)控存漏洞

2018年，重慶銀行的不良貸款余額為28.81億元，相比2017 年的24億元，增長了20.03%。而不良率走高的背后，回溯歷史，重慶銀行曾向有前科的公司放貸，充分暴露了其信審不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯栴}。

據(jù)招股書，重慶銀行與都江堰新城建設(shè)投資有限責(zé)任公司（以下簡稱“都江堰新城建投”）簽訂了從2018年6月25日到2028年6月24日，為期10年的貸款合同。

但早在簽訂之前，都江堰建投曾卷入受賄案。

據(jù)（2015）成刑初字第188號文件，2016年6月1日，時任都江堰新城建投董事長的馮劍，因利用職務(wù)上的便利，非法收受他人所給的財物，為他人謀取利益，被四川省成都市中級人民法院判決犯受賄罪，判處有期徒刑十年六個月，并處罰金人民幣80萬元，且受賄所得人民幣予以追繳，上繳國庫。

且馮劍犯收受賄罪二審刑事判決書發(fā)布日期為2016年9月23日，而目前都江堰新城建投現(xiàn)在也成了“老賴”，有三條失信記錄。如此看來，重慶銀行收回對都江堰新城建投的貸款或成難題。

無獨有偶，重慶銀行也曾向有違約“前科”的重慶兆隆置業(yè)有限公司（以下簡稱“兆隆置業(yè)”）發(fā)放貸款。

據(jù)(2016)渝0114民初839號文件，2016年4月25日，兆隆置業(yè)因未支付廣告費，違反約定，而被重慶市黔江區(qū)人民法院判決，被告兆隆置業(yè)在本判決生效之日起十日內(nèi)，向原告重慶華科廣告?zhèn)鞑ビ邢薰局Ц渡星返膹V告費32萬元及違約金。上述文件的發(fā)布日期為2016年7月21日。

而重慶銀行與兆隆置業(yè)簽訂了從2018年9月14日至2028年9月13日，為期十年的貸款合同，貸款余額為5.87億元，最近兆隆置業(yè)又因欠款被告上法庭。

據(jù)（2019）渝0112民初6422號文件，2019年4月18日，兆隆置業(yè)因未付質(zhì)保金，而被重慶市渝北區(qū)人民法院判決，被告兆隆置業(yè)于本判決生效后五日內(nèi)支付原告特靈空調(diào)系統(tǒng)(中國)有限公司貨款23.58萬元并支付利息損失。

第一大股東 或存同業(yè)競爭

據(jù)招股書，作為重慶銀行的第一大股東，重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理集團有限公司（以下簡稱“重慶渝富”）做出承諾聲稱，重慶渝富及其下屬企業(yè)（包括全資、控股子公司以及重慶渝富對其有實際控制權(quán)的企業(yè)）現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)并不涉及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，與重慶銀行不存在同業(yè)競爭的情形。

而《金證研》金融組進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，重慶渝富的孫公司重慶渝富小額貸款有限公司（以下簡稱“渝富小額貸款”）與重慶銀行有業(yè)務(wù)重疊，涉嫌同業(yè)競爭。

據(jù)市場監(jiān)督管理部門數(shù)據(jù)，渝富小額貸款的經(jīng)營范圍是“為重慶市范圍內(nèi)開展各項貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和以自有資金進(jìn)行股權(quán)投資”，而重慶銀行的主營務(wù)包括公司銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)，而銀行業(yè)務(wù)又包含貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)和信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等。渝富小額貸款成立于2014年12月17日，在2019年4月11日注銷，而招股書的簽署日期為2019年3月28日。

除此之外，重慶銀行的非執(zhí)行董事湯曉東，同時在力帆融資租賃（上海）有限公司（以下簡稱“力帆租賃”）兼職董事，其業(yè)務(wù)范圍包括融資租賃業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；向國內(nèi)外購買租賃財產(chǎn)等，與重慶銀行也有業(yè)務(wù)重疊。

而身為重慶銀行的控股子公司，重慶鈊渝金融租賃股份有限公司（以下簡稱“鈊金渝租”）的經(jīng)營范圍包括“融資租賃業(yè)務(wù)；轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)等。這意味著，力帆租賃與重慶銀行子公司鈊金渝租都具備融資租賃業(yè)務(wù)，涉嫌同業(yè)競爭。

據(jù)香港交易所信息，非執(zhí)行董事負(fù)責(zé)監(jiān)察及確保集團有穩(wěn)固基礎(chǔ)奉行良好企業(yè)管治，同時亦須協(xié)助制定戰(zhàn)略建議、審查管理層、監(jiān)察表現(xiàn)報告、定期出席及積極參與董事會及委員會會議、合規(guī)監(jiān)控與風(fēng)險管理等等。

身為重慶銀行的非執(zhí)行董事，湯曉東又在具有相同業(yè)務(wù)的其他公司兼職董事，又如何充分履行好其在重慶銀行的職責(zé)？

4.重慶銀行撞在“槍口”風(fēng)控存漏洞 大股東涉嫌同業(yè)競爭

《金證研》滬深金融組 辟芷/研究員 映蔚 唐里 洪力/編審

據(jù)銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號文件，2018年1月13日，中國銀監(jiān)會2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作要點中包括違規(guī)讓他人隨意進(jìn)出和使用營業(yè)場所或辦公場所，違規(guī)讓他人在營業(yè)場所或辦公場所開展非法金融業(yè)務(wù)。

恰巧的是，重慶銀行股份有限公司（以下簡稱“重慶銀行”）就正好撞在“槍口”上。2018年，原重慶銀行貴陽分行員工涉嫌假冒代表重慶銀行，使得合肥美的電冰箱有限公司被騙取3億元，這場“風(fēng)波”一時間引起各方關(guān)注。

上述情況無疑折射重慶銀行在經(jīng)營管理上的漏洞，而問題遠(yuǎn)不止如此，重慶銀行曾向有“前科”的公司放貸，第一大股東更是涉嫌同業(yè)競爭。

向有“前科”公司放貸 風(fēng)控存漏洞

2018年，重慶銀行的不良貸款余額為28.81億元，相比2017 年的24億元，增長了20.03%。而不良率走高的背后，回溯歷史，重慶銀行曾向有前科的公司放貸，充分暴露了其信審不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膯栴}。

據(jù)招股書，重慶銀行與都江堰新城建設(shè)投資有限責(zé)任公司（以下簡稱“都江堰新城建投”）簽訂了從2018年6月25日到2028年6月24日，為期10年的貸款合同。

但早在簽訂之前，都江堰建投曾卷入受賄案。

據(jù)（2015）成刑初字第188號文件，2016年6月1日，時任都江堰新城建投董事長的馮劍，因利用職務(wù)上的便利，非法收受他人所給的財物，為他人謀取利益，被四川省成都市中級人民法院判決犯受賄罪，判處有期徒刑十年六個月，并處罰金人民幣80萬元，且受賄所得人民幣予以追繳，上繳國庫。

且馮劍犯收受賄罪二審刑事判決書發(fā)布日期為2016年9月23日，而目前都江堰新城建投現(xiàn)在也成了“老賴”，有三條失信記錄。如此看來，重慶銀行收回對都江堰新城建投的貸款或成難題。

無獨有偶，重慶銀行也曾向有違約“前科”的重慶兆隆置業(yè)有限公司（以下簡稱“兆隆置業(yè)”）發(fā)放貸款。

據(jù)(2016)渝0114民初839號文件，2016年4月25日，兆隆置業(yè)因未支付廣告費，違反約定，而被重慶市黔江區(qū)人民法院判決，被告兆隆置業(yè)在本判決生效之日起十日內(nèi)，向原告重慶華科廣告?zhèn)鞑ビ邢薰局Ц渡星返膹V告費32萬元及違約金。上述文件的發(fā)布日期為2016年7月21日。

而重慶銀行與兆隆置業(yè)簽訂了從2018年9月14日至2028年9月13日，為期十年的貸款合同，貸款余額為5.87億元，最近兆隆置業(yè)又因欠款被告上法庭。

據(jù)（2019）渝0112民初6422號文件，2019年4月18日，兆隆置業(yè)因未付質(zhì)保金，而被重慶市渝北區(qū)人民法院判決，被告兆隆置業(yè)于本判決生效后五日內(nèi)支付原告特靈空調(diào)系統(tǒng)(中國)有限公司貨款23.58萬元并支付利息損失。

第一大股東 或存同業(yè)競爭

據(jù)招股書，作為重慶銀行的第一大股東，重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理集團有限公司（以下簡稱“重慶渝富”）做出承諾聲稱，重慶渝富及其下屬企業(yè)（包括全資、控股子公司以及重慶渝富對其有實際控制權(quán)的企業(yè)）現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)并不涉及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，與重慶銀行不存在同業(yè)競爭的情形。

而《金證研》金融組進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，重慶渝富的孫公司重慶渝富小額貸款有限公司（以下簡稱“渝富小額貸款”）與重慶銀行有業(yè)務(wù)重疊，涉嫌同業(yè)競爭。

據(jù)市場監(jiān)督管理部門數(shù)據(jù)，渝富小額貸款的經(jīng)營范圍是“為重慶市范圍內(nèi)開展各項貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和以自有資金進(jìn)行股權(quán)投資”，而重慶銀行的主營務(wù)包括公司銀行業(yè)務(wù)、零售銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)，而銀行業(yè)務(wù)又包含貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)和信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等。渝富小額貸款成立于2014年12月17日，在2019年4月11日注銷，而招股書的簽署日期為2019年3月28日。

除此之外，重慶銀行的非執(zhí)行董事湯曉東，同時在力帆融資租賃（上海）有限公司（以下簡稱“力帆租賃”）兼職董事，其業(yè)務(wù)范圍包括融資租賃業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；向國內(nèi)外購買租賃財產(chǎn)等，與重慶銀行也有業(yè)務(wù)重疊。

而身為重慶銀行的控股子公司，重慶鈊渝金融租賃股份有限公司（以下簡稱“鈊金渝租”）的經(jīng)營范圍包括“融資租賃業(yè)務(wù)；轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)等。這意味著，力帆租賃與重慶銀行子公司鈊金渝租都具備融資租賃業(yè)務(wù)，涉嫌同業(yè)競爭。

據(jù)香港交易所信息，非執(zhí)行董事負(fù)責(zé)監(jiān)察及確保集團有穩(wěn)固基礎(chǔ)奉行良好企業(yè)管治，同時亦須協(xié)助制定戰(zhàn)略建議、審查管理層、監(jiān)察表現(xiàn)報告、定期出席及積極參與董事會及委員會會議、合規(guī)監(jiān)控與風(fēng)險管理等等。

身為重慶銀行的非執(zhí)行董事，湯曉東又在具有相同業(yè)務(wù)的其他公司兼職董事，又如何充分履行好其在重慶銀行的職責(zé)？