作為全國首個綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，浙江衢州在綠色金融領域取得了諸多成就，包括基于“碳賬戶”的轉型金融應用等。人民銀行衢州市分行近日向記者詳述了“衢州經驗”，并分享了深化發(fā)展計劃。

問：在綠色金融改革領域，衢州有哪些可推廣的經驗？未來如何升級試驗區(qū)？

答：衢州作為錢塘江源頭，承擔著保護生態(tài)的重任。但傳統(tǒng)工業(yè)和農業(yè)發(fā)展與環(huán)境保護之間存在矛盾。開展綠色金融改革試點意義重大。

自2014年起，衢州圍繞環(huán)境金融、轉型金融、生物多樣性金融、綠色普惠金融四大領域，構建綠色金融體系。在環(huán)境金融方面，衢州探索出“生豬+開啟、集美”等農業(yè)資源循環(huán)模式，形成綠色養(yǎng)殖新格局。在工業(yè)領域，衢州打造“化工+巨化”“鋼鐵+元立”等綠色轉型模式，實現產業(yè)升級。

轉型金融方面，衢州創(chuàng)新推出基于碳賬戶的5e數智體系，解決企業(yè)碳管理難題。生物多樣性金融方面，衢州以“全國先行標桿”為目標，夯實政策支持、技術賦能等基石，推動生物多樣性保護和利用。

我們創(chuàng)新構建了《銀行業(yè)生物多樣性風險管理指南》，在 COP15 生物多樣性公約大會上全球首發(fā)。目前，開化縣 12 家金融機構已完成試點，將對生物多樣性風險的管理納入信貸管理的全流程。

通過政策激勵，我們建立了涵蓋財政、信貸、保險的金融支持生物多樣性保護政策體系，形成互促共擔機制。圍繞生態(tài)空間拓展、生態(tài)系統(tǒng)修復、生態(tài)價值轉化等方面，創(chuàng)新了生物多樣性金融產品服務體系，形成了“3+3”結構。

在科技賦能下，我們打造了生物多樣性金融風險管理系統(tǒng)，幫助金融機構提高風控效率。我們凝聚共識，引導社會公眾樹立生態(tài)環(huán)保理念。

在綠色金融與普惠金融融合方面，我們依托“標準先行、政策引領、創(chuàng)新驅動、科技賦能、共識凝聚”五大基石，持續(xù)擴大綠色金融服務的覆蓋面，納入更多普惠群體，形成了具有衢州特色的綠色普惠金融模式，助力高質量發(fā)展和共同富裕。

通過標準先行，我們對普惠小微貸款用途與《綠色產業(yè)指導目錄（2019）》對標，建立了普惠主體綠色行為認定標準和依據，構建了綠色普惠金融監(jiān)測標準。在政策引領方面，我們以江山市為試點，積極推動政府出臺《江山市綠色金融與普惠金融融合發(fā)展試點工作方案》。

在創(chuàng)新驅動方面，我們大力發(fā)展綠色小額、消費、低碳農業(yè)等綠色金融和普惠金融融合貸款，探索“綠色金融+普惠金融”復合貸款，在普惠貸款優(yōu)惠利率基礎上再讓利 15-50 個基點。我們還打造了普惠主體綠色金融服務信用信息平臺。在共識凝聚方面，我們引導居民養(yǎng)成綠色低碳的生活方式，建立了一套數據自動化采集、減排標準化核算、碳效分級化評價、積分場景化應用的個人碳賬戶體系。

下一步，衢州將繼續(xù)深化基于碳賬戶的轉型金融衢州路徑，持續(xù)推動金融支持生物多樣性保護，探索綠色金融和普惠金融融合發(fā)展，促進試驗區(qū)綠色金融改革升級。

**基于“碳賬戶”的轉型金融具體鋪開方式** 碳賬戶金融包括五大功能要素：碳排放e本賬、碳征信e報告、碳政策e發(fā)布、碳金融e超市、碳效益e評估。 碳排放e本賬全面系統(tǒng)記錄經濟主體的碳排放。通過在線監(jiān)測用能數據，保障數據采集的準確性和及時性；聘請專家團隊核算碳排放總量和強度，確保數據核算的科學性；建立評價體系，確保評價結果的客觀公正。 碳征信e報告對市場主體進行精準的“碳畫像”。報告經主體授權后，金融機構可查詢使用，從而識別低碳資產。 碳政策e發(fā)布旨在提升金融機構低碳發(fā)展的內生動力。通過貨幣政策、信貸政策、財政政策等政策工具，實施正向激勵和反向約束。 碳金融e超市為市場主體提供從需求申請到辦結反饋的全流程在線金融服務。 碳效益e評估對每一筆貸款的減碳效果進行精準計量，為政府、金融管理部門、金融機構和企業(yè)（個人）提供可驗證的在線檢視服務，支持治碳管碳工作。

截至目前，我們基于碳賬戶發(fā)放的貸款已達 887 億元，其中個人碳賬戶貸款超過 100 億元。

問：未來對此還有哪些工作安排？

答：下一步工作主要有三個方面：
一是實現碳核算從概算到精算轉變，碳評價從間接到直接轉變。我們將提升能源在線監(jiān)測水平，實現重點企業(yè)、重點產品碳核算由企業(yè)級向產品級轉變。對重點企業(yè)的碳效評價由企業(yè)概算向產品精算轉變。
二是深化重點產品碳排放基準值測算。我們將聯合高校和專家團隊，建立鋼鐵、水泥和特種紙等重點行業(yè)重點產品的碳排放基準值。
三是建立重點行業(yè)的轉型金融標準。我們將按照“動態(tài)監(jiān)測法”構建重點行業(yè)轉型金融標準，遵循碳金融應用的“三可”原則（可操作、可計量和可驗證），用于金融機構精準識別轉型活動和轉型資產，最終形成基于碳賬戶的轉型金融衢州路徑。

問：隨著綠色金融和普惠金融推廣范圍的擴大，二者的關系也越來越緊密，當前推動普惠金融、綠色金融融合發(fā)展的主要難點、痛點何在？

答：一是缺乏統(tǒng)一清晰的綠色普惠金融標準。我們現行在用的綠色金融標準體系主要是基于國家發(fā)改委等七部門下發(fā)的《綠色產業(yè)指導目錄（2019 年版）》，該目錄編制的基本原則可以概括為“三最”和“三重大”，即綠色發(fā)展最重要、最關鍵、最緊迫的產業(yè)，服務于國家重大戰(zhàn)略、重大工程、重大政策。綠色金融工作成果更多地體現在“四大”，即大城市、大銀行、大項目、大客戶，而小微企業(yè)、三農等普惠主體則面臨準入排斥，獲得綠色融資工具支持力度不足。當前綠色金融標準主要采用目錄法定義綠色生產經營活動，缺乏度量綠色行為的定量技術指標，導致金融機構難以在操作層面上有效識別生產經營活動是否為“綠色”。
二是缺乏整體協調的政策激勵手段。普惠主體的綠色行動顯著依賴于激勵政策，在綠色金融普惠化政策激勵體系、碳普惠、碳交易體系尚未完備的情況下，金融機構是很難從綠色普惠金融中獲得真實的財務收益。當前綠色金融下沉到普惠市場所形成的社會責任價值的激勵機制還不健全，金融機構綠色金融普惠化的供給動能也不強。
三是缺乏有效的政策協同機制。盡管我國已在中央層面就綠色普惠金融融合發(fā)展多次提出政策倡導，各監(jiān)管部門在政策細則出臺與執(zhí)行層面仍缺乏有效的協同機制。由于政策合力尚未形成，普惠主體的綠色行為成本難以有效降低。
四是缺乏有效的信息共享與披露機制。綠色普惠信息涉及普惠主體征信信息、環(huán)保監(jiān)察和執(zhí)法信息，以及工商、稅務、海關、民政、國土、環(huán)保等部門的政務信息，相較于大企業(yè)、大項目，普惠主體的綠色信息采集、管理、發(fā)布等仍缺乏規(guī)范有效的機制和渠道。由于普惠群體“小”“散”“多”的特征，其 ESG 表現、碳排放等數據收集較為困難，導致建立綠色普惠信息披露機制難度較大。